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业务57 库存盘点

8月31日，月底盘点仓库，丢失3瓶滋源洗发水，不含税单价为45元/瓶（税率13%），散装食用油正常损耗共10斤，不含税单价为
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业务58 月末盘点处理及结转现金长款

8月31日，月末结转现金20元长款及盘点丢失，对收货部做相应的赔款处理，其他经领导批示，计入当期损益。
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业务59 计提8月借款利息

8月31日，计提去年未到期的130万元和本年8月份10万元短期利息。  
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业务60 计提工资

8月31日，计提当月工资，管理部门54000元，销售部门22500元。  
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业务61 计提当月公司承担的员工社保及公积金

8月31日，计提当月公司承担部分的社保及公积金。（关联业务32）
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业务62 计提本月固定资产折旧

8月31日，计提本月固定资产折旧。
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业务63 计提本月无形资产摊销

8月31日，计提本月无形资产摊销。
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业务64 计提本月长期待摊费用

8月31日，计提本月长期待摊费用。
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