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业务57 计提本月应付工资

6月30日，计提本月职工工资399,000.00元。
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业务58 计提社保公积金

6月30日，计提社保费82,313.70元，住房公积金19,950.00元。
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业务59 摊销设备租赁费

6月30日，摊销本月租入陈列设备租赁费用1,666.67元。
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业务60 摊销本月装修费

6月30日，摊销本月装修费25,000.00元。按使用面积5000平米进行分摊，其中办公室1000平米，门店4000平米。
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业务61 摊销本月房租费

6月30日，计提本月房租费300,000.00元，按相关部门使用面积比例进行分摊，共5000平米，其中办公部门1000平米，门
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业务62 汇总本月零售收入

6月30日，汇总本月零售收入，其中增值税率9%的不含税收入366,972.48元，增值税率13%的不含税收入1,592,920.3
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业务63 存现

6月30日，出纳到银行存现300,000.00元。
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业务64 存货盘亏处理

6月30日，月末进行药品盘点，盘亏中药材100克，账面价值为3,818.00元，进项税额转出343.62元。因管理不善造成
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