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业务57 计提本月房租费

5月31日，计提本月房租费300,000.00元，按相关部门使用面积比例进行分摊，共5000平米，其中办公部门1000平米，门
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业务58 计提本月水电费

5月31日，通过查询水电表，确定本月公司应计提水电费22,000.00元。(未支付深圳市嘉年华物业公司水电费)
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业务59 计提工会经费

5月31日，计提本月工会经费7,980.00元。
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业务60 计提职工工资

5月31日，计提本月职工工资399,000.00元。
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业务61 存货损失

5月31日，仓库部分被暴雨浸湿，损失部分药品，成本为19,968.74元，损失由公司自行承担。
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业务62 计提社保公积金

5月31日，计提社保费82,313.70元，住房公积金19,950.00元。
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业务63 摊销设备租赁费

5月31日，摊销本月租入陈列设备租赁费用1,666.67元。(预付深圳福林木业有限公司设备租赁费)
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业务64 摊销本月装修费

5月31日，摊销本月装修费25,000.00元。按使用面积5000平米进行分摊，其中办公室1000平米，门店4000平米。
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